Беларусь готова к запуску нового типа финансового института — криптобанка. Это не классический банк и не обычная криптобиржа, а гибридная модель. Резидент Парка высоких технологий (ПВТ) получает право совмещать деятельность с токенами с отдельными банковскими, платежными и иными финансовыми операциями. Ключевой документ, который регламентирует работу криптобанков, заработает с 18 июля 2026 года. Office Life вместе со старшим юристом Art Legal, экспертом в крипторегулировании Матвеем Городником разбирался, как будет устроен новый финансовый институт.

Матвей Городник, старший юрист юридической фирмы Art Legal и эксперт в крипторегулировании

Что такое криптобанк

По законодательству криптобанком может быть только акционерное общество, которое является резидентом ПВТ и включено в реестр криптобанков Нацбанка. Этот статус возникает с даты включения в реестр и прекращается с даты исключения. Деятельность криптобанка без включения в реестр прямо названа незаконной и запрещенной.

При этом криптобанк не вправе использовать в своем названии слова «банк» или «небанковская кредитно-финансовая организация», разрешен именно термин «криптобанк». Для компаний, не включенных в реестр, использование этого слова также запрещено. Иными словами, криптобанк в Беларуси становится охраняемым регуляторным статусом, а не маркетинговым названием или брендинговой конструкцией.

По законодательству о платежных системах и платежных услугах криптобанк относится к финансовым организациям, а также является лицом, осуществляющим финансовые операции, и со дня включения в реестр Нацбанка автоматически зачисляется в реестр поставщиков платежных услуг. При этом он обязан соблюдать требования, установленные для небанковских кредитно-финансовых организаций, с учетом специальных особенностей режима криптобанков.

Выход криптобанка на рынок

Порог для выхода криптобанка на рынок высокий. До подачи заявления о включении в реестр учредители должны сформировать уставный фонд в размере не менее 20 млн белорусских рублей. После включения в реестр криптобанк в течение 10 рабочих дней обязан разместить в Нацбанке 10 млн белорусских рублей в условном безотзывном банковском вкладе. Этот депозит — надзорный инструмент и финансовый буфер, при этом он не равен системе гарантирования вкладов клиентов.

Также заявитель должен представить широкий пакет документов: устав, документы о создании и формировании уставного фонда, сведения о руководстве и органах управления, документы по акционерам и бенефициарам, подтверждение статуса резидента ПВТ, письмо Секретариата Наблюдательного совета ПВТ об одобрении деятельности криптобанка, бизнес-проект, стратегический план на пять лет и финансовый план на ближайший год.

Нацбанк может отказать во включении в реестр не только из-за недостоверных сведений или несоблюдения формальных требований. Среди оснований также указаны несоответствие членов Наблюдательного совета и правления квалификационным требованиям или требованиям к деловой репутации, нарушения требований по капиталу, наличие документов о преступлениях или угрозах национальной безопасности, а также экономическая нецелесообразность расширения количества криптобанков или потенциальные риски для финансовой стабильности.

При этом Нацбанк вправе устанавливать предельное количество криптобанков и ограничивать объемы совершаемых ими операций, поэтому даже соответствие формальным требованиям не означает автоматического допуска на рынок.

Разрешенные финансовые операции криптобанков

Криптобанк может без получения банковской лицензии открывать и вести корреспондентские и иные счета, непосредственно связанные с его деятельностью, а также совершать одну или несколько разрешенных операций. В перечень входят: открытие и ведение банковских счетов физических лиц — нерезидентов, в том числе ИП и юрлиц, валютно-обменные операции, расчетные операции, иные банковские, платежные и связанные с ними финансовые операции, если они определены Нацбанком.

Конкретный набор операций для каждого криптобанка фиксируется в решении Нацбанка о включении в реестр.

Иными словами, криптобанк не получает универсальную банковскую лицензию, а работает в индивидуально определенном порядке.

Расчеты токенами

Беларусь не вводит свободную оплату товаров и услуг криптовалютой внутри страны, это все еще не универсальное средство платежа. Законодательство допускает использование токенов как средства расчета только в специальных случаях.

Для физлиц это, в частности, получение токенов на криптоаккаунты в криптобанках от нерезидентов по гражданско-правовым договорам при ремесленной деятельности, агроэкотуризме и самостоятельной профессиональной деятельности.

Для юрлиц расчеты токенами допускаются через криптобанки в случаях, установленных Совмином и Нацбанком.

Такие случаи закреплены постановлением Совета Министров и Нацбанка № 288/13 от 09.06.2026 г. Токены могут использоваться через криптобанки для:

исполнения обязательств по внешнеэкономическим договорам между юрлицом-резидентом и юрлицом-нерезидентом при внешнеторговой деятельности;
в отдельных расчетах форекс-компаний с нерезидентами, связанных с маржинальным обеспечением и взаимодействием с иностранными форекс-участниками;
в ряде лизинговых операций, включая оплату имущества нерезиденту, возврат предоплаты, лизинговые платежи лизингополучателя-нерезидента и продажу возвращенного предмета лизинга нерезиденту.

При внешнеэкономических расчетах криптобанк обязан использовать ПО, разработанное резидентами Беларуси, в том числе позволяющее исключать токены с признаками использования в противоправной деятельности.

Операции с токенами

В законодательстве закреплены 11 видов операций с токенами.

Криптобанки смогут:

привлекать токены в криптовклады;
выдавать криптогарантии;
вести счета эскроу в токенах;
заключать договоры займа токенов;
использовать залог токенов;
оказывать кастодиальное хранение;
организовывать и осуществлять стейкинг;
проводить трансферы между криптопрофилями клиентов;
оказывать посреднические услуги по сделкам с токенами;
покупать, продавать и обменивать токены от собственного имени;
создавать и размещать собственные токены.

Клиентские отношения строятся через договор создания криптоаккаунта. В рамках одного криптоаккаунта создаются криптопрофили — учетные идентификаторы для разных токенов клиента. Криптоаккаунт аккумулирует информацию о криптопрофилях, договорах и обязательствах криптобанка перед клиентом и клиента — перед криптобанком.

Законодательство допускает использование криптобанком в своих интересах до 50% находящихся у него токенов клиента до момента требования клиента совершить с ними операцию. А токены, полученные по договорам криптовклада и займа токенов, криптобанк вправе использовать в полном объеме.

Разрешены не любые цифровые активы, а конкретный закрытый перечень неанонимных токенов — к примеру, BTC, DOGE, TON, TRX, USDC, USDT и др. Дополнительно криптобанк может совершать операции с токенами, созданными и размещенными резидентом ПВТ или через резидента ПВТ.

Комплаенс и надзор

Регулирование криптобанков изначально строится как гибридное. ПВТ и Нацбанк формируют требования к внутреннему контролю, которые должны соединить банковские стандарты противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма со спецификой токенов.

Информация о счетах, криптоаккаунтах, вкладах в токенах, владельцах, реквизитах, размерах средств и конкретных операциях не подлежит разглашению и предоставляется по правилам, сходным с банковской тайной. Однако это не полная анонимность, потому что Секретариат Наблюдательного совета ПВТ вправе получать сведения о криптоаккаунтах, токен-вкладах и финансовых операциях с токенами без использования денежных средств.

Криптобанк обязан проводить удаленную идентификацию клиентов, противодействовать мошенничеству и иным противоправным деяниям программными и программно-техническими средствами, а также представлять Министерству по налогам и сборам информацию об отдельных операциях.

Нацбанк осуществляет контроль за соблюдением законодательства, включая AML и санкционные требования в части финансирования распространения оружия массового поражения, а также банковский надзор за криптобанками. Секретариат Наблюдательного совета ПВТ контролирует финансовые операции с токенами без использования денежных средств, Нацбанк — остальные финансовые операции.

У Нацбанка есть дополнительные меры реагирования: запрет на одну или несколько операций, временное ограничение месячного объема операций на срок до трех месяцев, временное снижение совокупной суммы денежных средств на текущих счетах физических лиц — нерезидентов, включая ИП, также на срок до трех месяцев.

Гарантии клиентам

Криптобанк обязан размещать на главной странице сайта предупреждения о рисках вложения денежных средств в криптовалюту, снижении стоимости токенов из-за высокой волатильности, а также о том, что на денежные средства физических лиц, размещенные на счетах и во вкладах в криптобанке, не распространяются гарантии возврата банковских вкладов. При рекламе маржинальной торговли токенами криптобанк должен указывать на рискованный характер операций.

Денежные средства физических лиц — нерезидентов, включая ИП, размещенные на счетах или во вкладах в криптобанках, не являются объектом гарантированного возмещения банковских вкладов.

Криптобанк не перечисляет обязательные взносы в резерв Агентства по гарантированному возмещению банковских вкладов.

Учет, курс токенов и налоговый режим

Нацбанк отдельными постановлениями закрыл бухгалтерский блок. Для токенов из перечня ПВТ курс рассчитывается на основании данных крупнейших криптобирж; для токенов, созданных резидентами ПВТ и не обращающихся на этих площадках, — на основе договоров приобретения или получения токенов и локальных актов криптобанка. В перечень бирж для рыночного курса включены Binance, Bybit и OKX.

Налоговый режим также специальный. Валовая прибыль криптобанков по разрешенным финансовым операциям облагается налогом на прибыль по ставке 9% без применения освобождения, установленного для резидентов ПВТ. То есть криптобанк остается резидентом ПВТ, но по этой части деятельности не получает полного налогового иммунитета ПВТ.

Что все это значит для бизнеса

Новая модель создает в Беларуси регулируемый мост между банковской инфраструктурой и рынком цифровых активов.
На практике криптобанки могут быть востребованы в международных расчетах, внешней торговле, лизинге, обслуживании нерезидентов, токеновой ликвидности, стейкинге, кастодиальном хранении и структурировании сделок с цифровыми активами.
Криптобанки в Беларуси запускаются не как свободные криптокомпании, а как контролируемые финансовые посредники с усиленной комплаенс-нагрузкой. Для бизнеса это открывает новый расчетный и инвестиционный инструмент, но только в жестко установленных пределах.